Att bokföra privatlånet till den enskilda firman

Har du en enskild firma, och inte ett aktiebolag eller större företag, så är du som ägare personligen ansvarig i ditt företags ekonomi. Det innebär att allt som påverkar företagets ekonomi också påverkar  din personliga ekonomi. Det gör att det kan bli svårare för dig att ta lån eftersom att både ditt företags ekonomi och din privatekonomi räknas med i kreditupplysningen. Du är även betalningsskyldig för ditt företag, vilket innebär att om ditt företag får skulder så kan din privatekonomi också råka illa ut då du blir tvungen att betala dessa skulder. Har du istället ett aktiebolag är det en egen juridisk person och du måste inte personligen gå in för att täcka upp förlusterna. 

Fördelar och nackdelar med lån för enskild firma

Men det finns också flera fördelar med att ta lån om du har en enskild firma. Det är en betydligt smidigare administration, då låneprocessen för en liten firma går snabbare än för ett stort företag. Dessutom är det lättare att välja ett privatlån istället. Ett privatlån innebär att räntan är lägre och du slipper lämna någon form av säkerhet. Du kan även flytta pengar mellan ditt privata konto och ditt företagskonto om du har en enskild firma. Det är inte möjligt för större företag. 

Nackdelarna är dock att du som privatperson blir betalningsskyldig och kommer bli tvungen att betala om det går dåligt för din firma. Dessutom så kollar långivarna på din privatekonomi också när du ska låna för företaget. Om du har betalningsanmärkningar eller skulder i din privata ekonomi sedan innan, så är det svårare att bli beviljat lån till ditt företag. 

Skillnaden mellan privatlån och företagslån

Det är oftast bättre för en nystartad eller liten firma att ta ett privatlån istället för ett företagslån. Fördelen är att privatlån kräver ingen säkerhet, har oftast en lägre ränta och är lättare att få än ett företagslån. Nackdelen är dock att privatlånet är ganska begränsat. Företagslånet ligger oftast på mycket högre belopp, men eftersom att din firma antagligen är ganska liten så borde det lägre beloppet på privatlånet inte vara ett problem. 

Fördelen med företagslån är att de lånar ut till ett mycket högre belopp, vilket innebär att du slipper ta flera lån för att nå upp i beloppet du vill låna. Nackdelarna är dock att företagslån oftast har en högre ränta och att du alltid måste lämna någon form av säkerhet eller att någon går i borgen för dig. 

Hur du bokför ditt privatlån till din enskilda firma

När du tagit ett privatlån privat och ska föra över detta till din firma så finns det några viktiga steg som du måste vara medveten om. Först måste du upprätta en revers, också kallat skuldebrev, som ska innehålla låntagare, långivare (i detta fallet du mot ditt företag), datum, amorteringsvillkor, ränta, dröjsmålsränta m.m. Den är viktig för ordningens skull i firman. Saknas den så finns det inga papper på hur pengarna kommit in i företaget och du kan anklagas för skattefusk. Nästa steg är att lägga in lånet i din bokföring. Dina lånade pengar kan föras in som “egen insättning” på konto 2018 (debet), det beloppet krediteras och debiteras sedan på vilket konto du vill, exempelvis 1930 företagskonto. När skulden sedan ska betalas tillbaka så bokförs den som “eget uttag” på konto 2013 där den debiteras, och krediteras från kontot du valt förut, ex. företagskontot.

Om du har valt att amortera och betala ränta på skulden, istället för att bara betala tillbaka den, så måste du även bokföra detta. Kontot med räntekostnader ska debiteras, och även kontot med skulden (amorteringen) ska göra det, det sammanlagda beloppet av räntan och amorteringen ska krediteras på kontot för egen insättning (alternativt på företagskontot om du flyttat över pengarna). 

Rätt bokföringsprogram för dig

För att göra bokföringen så smidig som möjlig är det viktigt att du har ett bra bokföringsprogram som hjälper dig. Nedan kommer några bra alternativ. 

Visma eEkonomi

Visma eEkonomi är användarvänligt, enkelt och tidsbesparande. Mycket sköts på autopilot och du behöver därför inte manuellt hantera bokföringen. Programmet skickar automatiskt fakturor via brev, pdf, e-faktura eller Kivra till dina kunder. Dessutom kan du koppla ihop eEkonomi Smart med banken och då bokförs allting automatiskt. Du behöver enbart godkänna med ett klick. En gratis testperiod av programmet ingår och du kan välja mellan olika paket som passar just dina behov. Grundpaketet ligger på 119 kr/mån och sedan finns det fyra olika paket ändå upp till 368 kr/mån. 

Fortnox

Fortnox erbjuder molnbaserade tjänster vilket innebär att du kan nå ditt ekonomi från vilken internetsansluten enhet som helst. Du slipper alltså styret med installation, säkerhetskopiering och uppdateringar. Fortnox är en tjänst som passar lite större företag då flera användare kan vara uppkopplade samtidigt på samma program för att samarbeta och dela information. Du betalar en månadsavgift per användare och programmodul på 99 kr/mån utöver grundpaketets kostnad. Fortnox erbjuder två olika paket; Fortnox standard på 209 kr/mån, och Fortnox plus på 299 kr/mån, dessutom så erbjuder de ett skräddarsytt paket helt efter dina behov där du kan välja vad du vill inkludera. Även Fortnox sköter mycket automatiskt, skillnaden mot Visma eEkonomi är att du även kan sköta lönerna inom företaget med Fortnox. Det finns uppdaterade skattetabeller, regler och lagar vilket gör lönearbetet och rapporteringen enkel. 

Bokio

Bokio är ett alternativ för lite mindre, nystartade företag. Det är ett gratisprogram som erbjuder manuell bokföring, manuellt bokslut, kvittoinkorg och möjligheten att skicka fakturor. Dessutom har Bokio en detaljerad databas med guider och videos för sina användare. Det är möjligt att uppgradera sitt abonnemang till Bokio Balans på 149 kr/mån eller till Bokio Business på 299 kr/mån, då ingår färdiga bokföringsmallar, automatiska rapporter, momsdeklaration, möjlighet att bokföra löner samt fria banktransaktioner. Bokföringen sköts även mer automatiskt. Bokio kanske inte är rätt program för ett stort etablerat företag men för mindre nystartade bolag är Bokio absolut ett fullgott program. 

Vilket bokföringsprogram ska jag välja?

Avslutningsvis kan det vara väldigt svårt att förstå sig på bokföring om du aldrig gjort det förut. Som tur är finns det ett flertal bokföringsprogram som gör det enkelt och smidigt att bokföra. Har du ett nystartat företag som fortfarande inte etablerat sig så är Bokio bäst eftersom att det erbjuder en gratistjänst med lite enklare funktioner. Dessutom har de några guider på sin hemsida om hur du amorterar, vilket gör det enklare för dig som är ny.

Är du beredd att lägga lite mer pengar på ditt bokföringsprogram bör du välja Fortnox eller Visma eEkonomi. Vill du ha en tjänst som är molnbaserad och som enkelt kan lägga till flera användare så är Fortnox ett bra val. Dessutom kan de skräddarsy ett paket helt efter dina behov. Visma eEkonomi är bra om du gillar att mycket sköts automatiskt. De skickar ut fakturor utan att du manuellt behöver göra det, och kan till och med sköta bokföringen åt dig om du kopplar ihop ditt konto med banken. Oavsett vilket alternativ du väljer så du få ett bra bokföringsprogram som kommer att hjälpa dig att bokföra privatlånet du tagit.